知识
公司中的实际控制人认定标准是什么?
实际控制人指通过***关系、协议或者其他安排,能够支配、实际支配公司行为的自然人、法人或者其他组织(创业板规则中该条“自然人、法人或者其他组织”为“人”。
控制:指有权决定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。有下列情形之一的,为拥有上市公司控制权:
1、为上市公司持股50%以上的控股股东;
2、可以实际支配上市公司股份表决权超过30%;
3、通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任;
4、依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响;
5、中国***或者本所认定的其他情形。
控制:指能够决定一个企业的财务和经营政策,并可据以从该企业的经营活动中获取利益的状态。具有下列情形之一的,构成控制:
1、股东名册中显示持有公司股份数量最多,但是有相反证据的除外;
2、能够直接或者间接行使一个公司的表决权多于该公司股东名册中持股数量最多的股东能够行使的表决权;
3、通过行使表决权能够决定一个公司董事会半数以上成员当选;
4、中国***和本所认定的其他情形。
有下列情形之一的,为拥有上市公司控制权:
(一)***者为上市公司持股50%以上的控股股东;
(二)***者可以实际支配上市公司股份表决权超过30%;
(三)***者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任;
(四)***者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响;
(五)中国***认定的其他情形。
《〈首次公开发行股票并上市管理办法〉第十二条实际控制人没有发生变更”的理解和适用—证券期货法律适用意见第1号》(以下简称“适用意见”)第二项规定:
公司控制权是能够对股东大会的决议产生重大影响或者能够实际支配公司行为的权力,其渊源是对公司的直接或者间接的股权***关系。因此,认定公司控制权的归属,既需要审查相应的股权***关系,也需要根据个案的实际情况,综合对发行人股东大会、董事会决议的实质影响、对董事和高级管理人员的提名及任免所起的作用等因素进行分析判断。
《上海证券交易所上市公司控股股东、实际控制人行为指引》(以下简称“行为指引”)中规定:
本指引所称控股股东是指持有公司股份占公司股本总额50%以上的股东,或者持有股份的比例虽然不足50%,但依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影响的股东。
本指引所称实际控制人是指虽不是公司股东,但通过***关系、协议或者其他安排,能够实际控制、影响公司行为的人。
需要注意的是,我国的分公司不具有独立的法人资格,不能独立承担责任,总公司通过在分公司设立负责人来管理分公司。总公司有实际控制人,分公司没有实际控制人。公司可以设立分公司,分公司不具有企业法人资格,其民事责任由公司承担。公司可以设立子公司,子公司具有企业法人资格,依法独立地承担民事责任
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